Novo plano RAP: parcelas sobem, mas deduções fiscais aliviam

O novo plano de repagamento do governo dos EUA, o Repayment Assistance Plan (RAP), entra em vigor em 1º de julho e já gera expectativas no mercado de crédito estudantil. Diferente de programas anteriores, o RAP calcula as parcelas com base na renda bruta ajustada (AGI) do mutuário, o que abre margem para estratégias fiscais que podem reduzir significativamente os pagamentos mensais. Segundo Landon Warmund, planejador financeiro certificado e membro do Conselho Consultivo de Investidores da CNBC, a redução do lucro tributável pode gerar uma economia de até US$600 por ano para cada tomador.

Mecanismo de cálculo do RAP e impacto nas parcelas

O RAP estabelece que, à medida que a renda do mutuário aumenta, a porcentagem do income destinada ao pagamento do empréstimo também cresce. Isso torna crucial qualquer redução no AGI, mesmo que modesta, para diminuir a parcela mensal. Warmund destaca que há oportunidades únicas nesse modelo, especialmente para quem consegue ajustar deduções e contribuições antes do cálculo do imposto.

Além da economia individual, o plano prevê um abatimento de US$50 por mês para cada dependente do mutuário. Esse benefício, combinado com a redução de renda tributável, pode aliviar o orçamento de famílias que enfrentam o endividamento estudantil. A estimativa de economia de US$600 ao ano considera apenas a redução do AGI, sem contar o desconto por dependentes.

Estratégias fiscais para otimizar o pagamento

Para maximizar os benefícios do RAP, os mutuários devem considerar contribuições para contas de aposentadoria com benefício fiscal, como 401(k) ou IRA, que reduzem o AGI. Despesas médicas elegíveis e outras deduções itemizadas também podem ser planejadas para diminuir a base de cálculo. Warmund alerta que o planejamento deve ser feito com antecedência, pois o plano entra em vigor em julho e as estratégias podem exigir ajustes na folha de pagamento.

Outra tática é coordenar o timing de receitas e despesas, antecipando ou adiando rendimentos para anos em que a parcela do RAP seja menor. Profissionais liberais e autônomos podem se beneficiar especialmente, pois têm mais flexibilidade para gerenciar sua renda tributável. A combinação dessas abordagens pode resultar em uma redução substancial no custo total do empréstimo ao longo do tempo.